Le géant pharmaceutique américain Pfizer envisage de casser sa tirelire pour s'offrir son rival Allergan, domicilié en Irlande, un pays à la fiscalité plus faible qu'aux Etats-Unis, selon une source proche du dossier.
Pfizer, dont le quartier général est à New York, propose à Allergan de le racheter pour un prix compris entre 370 et 380 dollars par action, a indiqué mercredi sous couvert d'anonymat cette source, confirmant des informations de l'agence Bloomberg News. Ce prix valorise le fabricant du traitement anti-rides Botox jusqu'à 150 milliards de dollars. L'action Allergan a clôturé à 310,80 dollars mercredi à Wall Street.
Une transaction à 150 milliards de dollars ferait de ce mariage la plus grosse fusion de l'année, loin devant le rapprochement entre les brasseurs SABMiller et AB InBev (112 milliards de dollars).
Les négociations entre Pfizer et Allergan se sont accélérées ces dernières heures, alors que le Trésor américain a annoncé mercredi qu'il allait prendre de nouvelles mesures pour décourager les entreprises de fuir l'impôt en transférant leur siège social à l'étranger par le biais d'acquisition, selon une lettre du Trésor envoyée au Sénat mercredi.
Fin octobre, Pfizer n'a pas caché que son intérêt pour le fabricant du traitement anti-rides Botox tenait au fait que le siège était en Irlande où l'impôt sur les bénéfices est presque trois fois plus faible qu'aux Etats-Unis.
Il s'y redomicilierait donc en cas de fusion. De façon générale, le taux d'imposition des entreprises basées en Irlande est de 12,5% contre 35% aux Etats-Unis actuellement. En 2014, la facture fiscale de Pfizer était de 26,5%, contre 4,8% à Allergan qui s'attend toutefois à voir ses bénéfices taxés à hauteur de 15% cette année.
En mai 2014, Pfizer avait déjà tenté de s'implanter fiscalement hors des Etats-Unis en rachetant son concurrent AstraZeneca, basé en Grande-Bretagne. Mais son offre de 117 milliards de dollars avait été rejetée.
Allergan permettrait par ailleurs à Pfizer de redevenir le premier groupe pharmaceutique mondial en termes de revenus devant le suisse Novartis (VX:NOVN).
Outre le Botox, le portefeuille de la nouvelle entité comprendrait le traitement contre les troubles de l'érection Viagra ou encore l'anti-inflammatoire Celebrex et l'anti-cholestérol Lipitor.
Contactés par l'AFP, ni Pfizer ni Allergan n'ont réagi dans l'immédiat.